作者：Peter Lee
有一天，我在一家轮胎店等候车辆维修时，巧遇一位热情的大叔，我们随即聊起来。话题从当前经济形势、生活成本节节攀升，一路谈到马来西亚的营商环境。对方随后问起我的职业。
当我告知他，我从事遗嘱撰写与遗产规划服务时，他的神情立刻为之一亮，并马上抛出一个问题：
“一个人去世后，银行是否会自动豁免其所有信用卡债务？”
他表示，这是一位朋友告诉他的“常识”，甚至还劝他的孩子无需理会这些债务，等他百年之后就“一笔勾销”。
我立即打断了他的话，郑重澄清这是一个极为危险且普遍存在的误解。事实上，一旦个人去世，其债务并不会随之消失。在遗产依法分配予受益人之前，所有债务必须优先清偿。
一个真实的案例
我向这位大叔分享了多年前接触的一个案例。
一名癌症患者为延续生命，使用多张信用卡支付高昂的医疗费用。遗憾的是，尽管他竭尽财力与健康抗争，最终仍不敌病魔。
其身故后，家属震惊地发现，仍有大量信用卡未偿欠款。他们向银行提出基于人道理由请求豁免债务，银行虽表示同情，但最终仅同意给予小部分折扣，剩余债务仍需通过死者遗产清偿。
这个家庭在经历亲人离世的巨大悲痛之际，还必须承受沉重的债务压力。遗产执行人最终别无选择，只能先履行清偿责任，继而才处理遗产分配事宜。
法律层面的现实
所谓“家属必须清偿债务”，更准确地说，是由遗嘱指定的执行人，或在无遗嘱的情况下由法定的遗产管理人，依法承担清偿死者生前一切债务与法定义务的责任。
这并非可有可无的选择或个人判断问题，而是受到马来西亚《1959年遗嘱认证与遗产管理法》的严格规管。执行人或管理人必须在遗产分配前，优先履行债务清偿义务。若擅自提前分配遗产，导致债权人未获清偿，执行人/管理人本人可能需承担法律责任。一旦遗产资金流入受益人手中，再欲追回，几乎难如登天。
值得注意的是，债务范围不仅限于信用卡，包括但不限于以下几类：
- 个人所得税— 国家税务局（LHDN）有权在死者去世后继续发出税务评估通知；
- 个人贷款 — 常被忽视，但银行依旧依法追偿；
- 房屋贷款 — 未清偿将可能引发房产被拍卖；
- 分期付款/租购债务 — 若未还清，相关资产如汽车、家电可能遭收回；
- 商业债务 — 自雇人士尤其需注意，或涉及供应商、员工薪资等；
- 银行透支与信用额度 — 银行在确认死亡后即会要求偿还；
- 国家助学贷款（如 PTPTN） — 除非获得正式豁免，否则亦属待清偿项目。
执行人/管理人面临的潜在风险
许多遗产执行人或管理人在处理遗产事务时，为求“尽快完成分配”，往往低估甚至忽视潜藏的债务风险。他们误以为死者“生前一切正常”, 即可默认“无债可还”。
但问题在于，债权人并不会遗忘。
若执行人未尽审慎调查之责，导致遗产分配后仍有债务未偿，其个人可能面临追债。换言之，执行人有可能不是继承者，而是债务的最终承担者。
根据最新数据显示，这一风险尤显严重：
- 截至2025年第二季度，马来西亚家庭债务已占GDP的84.3%，为亚洲最高之一；
- 信贷咨询与债务管理机构（AKPK）报告显示，约30%的在职成年人需借贷以支付日常开销；
- 医疗支出依旧沉重：2021年个人自付医疗费用占总卫生支出的31.5%，许多家庭依赖信用卡或贷款应对治疗费用，最终将债务转嫁至遗产之上。
面对如此现实，执行人必须谨慎行事。清偿债务不仅是法律上的强制义务，更是确保受益人真正继承“净资产”的唯一途径。
给遗产执行人/管理人的实务建议
分配前，务必清偿所有债务。
若您被指定为遗嘱执行人或遗产管理人，以下步骤可协助您依法、妥当地完成职责：
- 申请遗嘱认证 / 遗产管理书
- 获得法庭正式授权，方具处理遗产的合法资格。
- 全面收集死者财务资料
- 包括银行对账单、投资报表、产业产权证、贷款合同、报税记录、PTPTN 状态、信用卡账单等。
- 依法刊登债权人通告
- 根据法律要求，公开通知债权人提出索偿，通常为期两个月。
- 核实并确认所有债务
- 不可凭主观判断，务必与各金融机构、政府机关及商业伙伴核实。
- 按优先顺序清偿
- 包括：丧葬费、抵押贷款、税款、无担保债务（如信用卡、个人贷款）等。
- 保留完整记录
- 所有支付凭证应妥善保存，以应对未来可能产生的法律纠纷或质疑。
- 债务清偿完毕后方可分配遗产
- 切勿因受益人催促而提前分配，风险极高。
结语：永远在我心上
对于债权人而言，只要债务尚未还清，您将始终是他们“永远在我心上”的牵挂。
遗产执行人和管理人务必以高度谨慎态度履行职责，不仅是为了法律的严谨，更是对亡者及其家庭的责任。慎重处理每一笔债务，才能确保死者留下的是恩泽，而非负担；是祝福，而非遗憾。